No dia a dia de uma empresa, a organização financeira é fundamental para garantir o equilíbrio e a sustentabilidade do negócio. Nesse sentido, o fluxo de caixa surge como um dos instrumentos básicos e indispensáveis para o planejamento financeiro.
Esse controle permite apurar o saldo disponível no momento presente e projetar o futuro, assegurando que haja sempre capital de giro suficiente para cobrir as operações — como folha de pagamento, impostos e fornecedores — além de viabilizar novos investimentos, como a reforma da fachada, por exemplo.
O que registrar no fluxo de caixa?
Ao elaborar o fluxo de caixa, o empresário precisa incluir:
- Todos os recebimentos;
- Todos os pagamentos;
- Recebimentos e pagamentos previstos para o futuro.
Com essas informações registradas e atualizadas regularmente, o gestor passa a ter uma visão clara e objetiva da situação financeira da empresa, tanto no presente quanto no futuro. Dessa forma, torna-se possível antecipar decisões importantes — como o momento certo para investir, planejar promoções para reduzir estoques parados, avaliar a necessidade de empréstimos ou negociar melhores prazos com fornecedores — evitando que imprevistos causem dificuldades financeiras.
Dicas para controlar o fluxo de caixa:
- Faça o lançamento diário de todas as vendas e despesas;
- Em períodos deficitários, analise a necessidade de capital de giro;
- Quando o saldo for positivo, avalie a oportunidade de novos investimentos;
- Registre sempre os pagamentos e recebimentos futuros;
- Caso o saldo esteja negativo, revise suas contas e avalie a necessidade de recursos adicionais.
É importante lembrar que o saldo de caixa reflete apenas o momento atual e não determina, por si só, o lucro ou prejuízo operacional. Fatores sazonais ou pontuais podem influenciar os números em determinados períodos, por isso o monitoramento constante e a análise de tendências ao longo do tempo são indispensáveis para uma avaliação realista da saúde financeira do negócio.
Além disso, recomenda-se conferir o saldo final todos os dias. Oscilações muito altas, sejam positivas ou negativas, são um sinal de que a empresa precisa melhorar sua organização financeira.
Em resumo, o controle e a boa gestão do fluxo de caixa são indispensáveis para que o empresário tenha segurança e embasamento ao tomar decisões que impactam diretamente o futuro da empresa. Um fluxo de caixa bem estruturado garante previsibilidade, tranquilidade e maior capacidade para aproveitar oportunidades e superar desafios.
Fonte: Sebrae
